Всё о налогах: сколько, как и зачем платить

До 1 октября осталось меньше месяца. Самое время вспомнить, что кроме прав, у граждан есть еще и обязанности: например, вовремя платить налоги. Без них в бюджете образуется огромная брешь. А ведь эти деньги идут на зарплату врачам, от которых порой зависит наша жизнь, учителям, которые обучают наших детей, строительство дорог, красивые фонтаны в городе, скамейки, фонари и урны в вашем дворе.

Хорошая новость: налогов в республике нынче собрали на 10% больше, чем планировали. Нас выручили предприятия – крупные налогоплательщики: они больше заработали, а значит, вырос и налог на прибыль. Например, «Башнефть» увеличила платежи в бюджет на один миллиард рублей, «Башкирская содовая компания» - на 553 миллиона рублей, «БашРТС» - на 545 миллионов.

А теперь плохая: по данным на 1 июля, в бюджете не хватает 6,5 миллиарда рублей. Это долги по налогам и сборам. И задолжали не только предприятия, но и рядовые граждане. То есть мы с вами.

Возьмем, к примеру, транспортный налог. Долг по нему составил 1,3 миллиарда рублей. Из них около миллиарда - задолженность физических лиц. Причем интересно, что горожане, более обеспеченный народ, чаще «забывают» оплатить налог, чем жители сельской местности. Их долги на треть больше. А машины чаще всего на порядок дороже. Но по асфальтированным дорогам при этом хотят ездить все! Несправедливость…

Здесь стоит напомнить, что злостных неплательщиков ждет суд. То есть заплатить все равно придется, просто более нервным и муторным способом. Да и работы добавите правоохранителям, которых, на минуточку, кормит все тот же наш общий бюджет, большей частью состоящий из налогов. Сплошные убытки!

Налогов у физлиц, то есть у рядовых граждан, всего три: транспортный, земельный и имущественный.

Транспортный налог

КТО ПЛАТИТ?

Владельцы легковых, грузовых автомобилей, тракторов, мотоциклов, катеров, яхт, гидроциклов – в общем, любого вида транспорта.

КАК НАЧИСЛЯЮТ?

Едва вы зарегистрируете автомобиль, как ГИБДД тут же передаст эту информацию в налоговую службу. И уже на следующий год вам придет квитанция. Размер налога зависит от мощности двигателя (см. инфографику). Больше других приходится платить владельцам мощных внедорожников. За маломощную легковушку годовой налог может быть меньше 1000 рублей, зато за 250-сильный спорткар могут начислить и под 40 тысяч. Даже если он старый, ржавый и выезжает из гаража два раза в год.

ЛЬГОТЫ

Лучший способ сэкономить на транспортном налоге - пересесть на более экномичное авто. Или воспользоваться многочисленными льготами для владельцев автомобилей, которые сохранились в республике. Есть большое количество федеральных льгот, например, для автомобилей, специально оборудованных для использования инвалидами, транспортные средства, зарегистрированные на сельхозпроизводителей - те, что используют в сельхозработах, и т.д.

К СЛОВУ

В течение многих лет транспортный налог в Башкирии был одним из самых низких в Приволжском федеральном округе. И только в прошлом году его подняли до среднего уровня по округу. Прибавка в бюджет - 300 миллионов рублей.

СЧИТАЛКА «КП»

(все расчеты - примерные)

Возьмем для расчета налога за 2014 год автомобиль «Хендай Солярис» мощностью 150 л.с.

150л.с. (мощность) х 35 руб./л.с. (ставка) =5250 рублей.

Однако если этот автомобиль у владельца всего один, то ставка составит уже 25 рублей, а налог - 3750 рублей. Для владельцев двух и более транспортных средств льгота предоставляется по выбору за одно транспортное средство каждого типа. Предусмотрен также и повышающий коэффициент, но он актуален только для дорогостоящих автомобилей. Этот коэффициент учитывает марку, возраст авто и его среднюю стоимость (перечень утверждает Минпромторг).

ВАЖНО!

Если машина отжила свой век, но вы не сняли ее с учета, налог все равно придется платить. Чтобы квитанции не приходили, принесите в ГИБДД документы на авто и напишите заявление на утилизацию.

Налог на имущество

КТО ПЛАТИТ?

Собственники комнат, квартир, домов, дач, гаражей и т.п.

КАК НАЧИСЛЯЮТ?

В этом году мы платим налог за 2014 год по старой схеме, то есть по инвентаризационной стоимости. А вот в налоге за 2015 год (то, что заплатим в 2016-м) схема расчетов кардинально изменится: вместо инвентаризационной стоимости, которая может быть ниже рыночной в десятки раз, в ход пойдет кадастровая – она к рыночной уже довольно близка.

Будет иметь значение, в каком районе живете, элитное у вас жилье или эконом-класса. То есть одну и ту же квартиру могут оценить в 300 тысяч по инвентаризационной стоимости и в 3 миллиона по кадастровой.

- Переход будет плавным, по-этапным, - объясняют в Управлении федеральной налоговой службы по Башкирии. - Будут применяться понижающие коэффициенты (см. «Считалку «КП»). То есть в 2016 году нужно будет заплатить к существующему налогу еще 20% от новых «рыночных» налогов. На второй год - еще плюс 20%, затем еще. Полный налог, рассчитанный по новой схеме, начнем платить только в 2020 году.

ЛЬГОТЫ

При расчете налога на имущество вам уменьшат от кадастровой стоимости общей площади на определенную величину: квартиры – 20 кв. м, комнаты – 10 кв. м, жилого дома – 50 кв. м. Такие вычеты предоставляются всем.

Но есть еще и льготы. Перечень льготников, установленный федеральным законодательством, достаточно большой – около 15 категорий налогоплательщиков. При этом каждое муниципальное образование вправе устанавливать свои льготы. Например, для сирот, многодетных семей и т.д.

Пенсионеры по-прежнему полностью освобождены от налога на имущество. Правда, льготу можно получить только на один объект недвижимости. То есть если у вас две квартиры, то льгота положена только по одной из них, если же в собственности квартира и жилой дом, то льготу дадут на оба объекта.

100 000 000 рублей получит республиканский бюджет в следующем году после перехода на новый расчет.

СЧИТАЛКА «КП»

(все расчеты - примерные)

Для примерного расчета нового налога мы взяли квартиру размером 67 квадратных метров в девятиэтажке на улице Цюрупы. Инвентаризационная стоимость - 182 620 руб.

Кадастровая стоимость - 3 484 951,23 руб.

Расчет налога по-старому:

182 620х0,1%=182,62 руб.

По-новому, с учетом вычета в размере 20 кв.м:

Посчитаем вычет: 20кв.м – 1 040 283.94 руб.

(3 484 951,23 – 1 040 283,94)х0,1%=2 444,66 руб.

Как будут расти суммы налога на эту квартиру:

Первый налоговый период (за 2015 г. мы заплатим налог в 2016-м):

(2 444,66 -182,62) (разница между расчетами)х0,2 (понижающий коэффициент) +182,62 («старый» инвентаризационный налог будет учитываться еще 4 года) =635,02 руб.

В 2017 году заплатим: (2 444,66 -182,62)х0,4+182,62=1087,43 руб.

В 2018 году: (2 444,66 -182,62)х0,6+182,62=1539,84 руб.

В 2019 году: (2 444,66 -182,62)х0,8+182,62=1992,25 руб.

Земельный налог

КТО ПЛАТИТ?

Все, у кого есть в собственности земельные участки.

КАК НАЧИСЛЯЮТ?

Ставки земельного налога устанавливаются муниципалитетами. К примеру, в Уфе на земельные участки, приобретенные для личного подсобного хозяйства, садоводства или огородничества, действует ставка 0,3%. А на участки для жилищного строительства – 0,09%.

Но в каждом населенном пункте, даже на территории одного района, эти ставки могут отличаться. Также формула расчета земельного налога учитывает количество месяцев владения участком.

В целом же формула расчета следующая:

Налог =Налоговая база х налоговая ставка х доля х (количество месяцев владения/12).

Налоговая база - это кадастровая стоимость земельного участка, с которой исчисляется налог. Ее можно уточнить в Росреестре.

ЛЬГОТЫ

Налоговый кодекс разрешает уменьшать налоговую базу.

Такое право дано всем городам, селам и районам. Например, в Уфе на 2014 год для ветеранов Великой Отечественной войны, чернобыльцев, отдельных категорий инвалидов и некоторых иных физлиц налоговая база на землю уменьшается на 90 тысяч рублей. Льгота действует на участки под домом индивидуальной жилой застройки. А для земли, на которой расположены дачные участки и сады - база меньше на 210 тысяч рублей.

Чтобы воспользоваться льготой, нужно всего один раз обратиться в налоговую инспекцию по месту нахождения земельного участка, написать заявление и предоставить документы, подтверждающие право на льготу.

КСТАТИ

Если налогоплательщик, имеющий право на льготу, обладает несколькими земельными участками, которые расположены на территории одного города или района, то уменьшение налоговой базы возможно только на один из участков. При этом налогоплательщик самостоятельно определяет, на какой участок использовать льготу.

ВАЖНЫЕ ВОПРОСЫ

Как узнать о сумме налога?

Налоговое уведомление придет по почте заказным письмом. Также информацию можно узнать на сайте ФНС(nalog.ru) в сервисе «Личный кабинет налогоплательщика». Либо обращайтесь напрямую в налоговую инспекцию по месту нахождения объекта, за который нужно заплатить налог.

Как наладить общение?

Можно подать заявление в электронном виде. Для этого заходим на сайт nalog.ru, раздел «Электронные сервисы», далее выбираем сервис «Обратиться в ФНС России». Выбираем нужную нам инспекцию и отправляем вопрос размером не более 4000 символов.

А если уведомление не пришло?

Впрочем, уведомление может и не прийти. Раньше при таком раскладе вы могли вовсе не платить налог, но теперь все изменилось. Если уведомление не пришло, вы обязаны сами сообщить в налоговую о том, что в вашей собственности находится транспортное средство, имущество или земля.

НА ЗАМЕТКУ

На сайте Федеральной налоговой службы (nalog.ru) можно узнать: как начисляется налог, какие льготы при этом действуют (как федеральные так и местные). Для этого нужно зайти в раздел «Физические лица», перейти на страницу «Граждане платят налоги» и выбрать раздел «Личный транспорт», «Земельный налог» или «Налог на имущество».

Кроме того, на сайте налоговой службы имеется раздел «Электронные сервисы».

В нем представлен такой полезный ресурс как «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам» - с его помощью можно уточнить информацию во всем видам имущественных налогов за 2015 и предшествующие года по любому муниципальному образованию на территории России.

А еще на этом сайте есть сервис «Заплати налоги» - там можно заплатить налог онлайн, не выходя из дома. Или распечатать квитанцию, чтобы потом оплатить ее в банке.

Хотите всегда иметь доступ к информации о ваших налогах? Знать, сколько и за что вы должны заплатить? И даже сколько задолжали! Сервис ФНС России «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» вам в помощь.

Для подключения нужно наведаться в любую налоговую инспекцию и получите там пароль.

Войти в личный кабинет можно и с реквизитами зарегистрированного пользователя Единого портала государственных и муниципальных услуг gosuslugi.ru.

Контакт-центр налоговой службы: 8-800-222-2222

Здесь можно узнать, как попасть на прием в налоговую, о порядке рассмотрения обращений и работе интерактивных сервисов.